Beleggingen erven: wie mag verkopen of overboeken?
Een effectenportefeuille geërfd? Lees wie orders mag geven, welke waarden je vastlegt en hoe verkoop verschilt van verdeling tussen erfgenamen.
Kort antwoord
Verkopen of overboeken van geërfde beleggingen moet via de bevoegde beheerder en de procedure van de bank gebeuren. Erfgenaam zijn betekent niet dat je zelfstandig orders op de rekening mag geven. Leg ook de waarde voor erfbelasting los vast van een latere verkoopopbrengst.
Meld het overlijden bij de bank of broker
Een beleggingsrekening vraagt eigen aandacht naast de betaalrekening. Meld het overlijden bij iedere instelling waar een portefeuille wordt aangehouden en vraag wie instructies mag geven. Gebruik niet de app of persoonlijke inlog van de overledene.
Vraag welke onderdelen worden geblokkeerd en hoe lopende afspraken worden behandeld. Ga niet uit van één uniforme procedure voor alle banken en brokers. Een algemene opzegroute voor levende klanten is niet automatisch de juiste route voor een nalatenschap.
Lees bankzaken na overlijden en hoe je bevoegdheid bij de bank aantoont.
Wie mag beslissen over de portefeuille?
Stel vast wie het vermogen beheert. Een executeur kan binnen zijn taak bevoegd zijn. Bij wettelijke vereffening geldt een eigen regeling. Zonder dergelijke beheerder moeten de bevoegde erfgenamen hun handelen afstemmen.
Verkopen om schulden te betalen is iets anders dan effecten alvast aan één erfgenaam toedelen. Een beheerbevoegdheid geeft niet vanzelf de bevoegdheid om de nalatenschap definitief te verdelen. Controleer daarom zowel het testament als de voorgestelde handeling.
De vraag is niet alleen wie technisch bij de rekening kan, maar wie juridisch een order mag geven.
Welke waarden houd je uit elkaar?
| Waarde | Waarvoor houd je die bij? |
|---|---|
| Fiscale waarde | Aangifte erfbelasting volgens de wettelijke waarderingsregels. |
| Actuele portefeuillewaarde | Inzicht in het vermogen tijdens de afwikkeling. |
| Werkelijke verkoopopbrengst | Verwerking van een uitgevoerde verkoop en bijkomende kosten. |
De Belastingdienst noemt voor beursgenoteerde effecten de officiële prijscourant van de werkdag vóór het overlijden. Voor niet daarin opgenomen effecten wordt de marktwaarde gebruikt. Laat de juiste fiscale waardering bevestigen.
Een latere koersdaling betekent niet automatisch dat je voor erfbelasting de lagere verkoopopbrengst mag invullen. Bewaar daarom de relevante overzichten apart.
Welke vragen leg je voor aan de afwikkelaar?
- Is geld nodig voor opeisbare schulden of belasting?
- Zijn er bijzondere testamentaire aanspraken op de portefeuille?
- Wie mag een verkoopopdracht ondertekenen?
- Kan overboeking naar erfgenamen technisch en juridisch?
- Welke kosten en verwerkingstijden noemt de instelling?
Dit artikel geeft geen beleggingsadvies of aanbeveling om te kopen, te houden of te verkopen. Laat een bevoegde adviseur de risico’s en mogelijkheden voor de concrete portefeuille bespreken. Leg de beslissing en de grondslag in het dossier vast.
Hoe verwerk je een verkoop of overboeking?
Bewaar de orderbevestiging en de afrekening. Noteer welke opbrengst bij de nalatenschap is ontvangen. Bij overboeking moet duidelijk zijn of het nog om beheer gaat of om een rechtsgeldige verdeling.
Fictief voorbeeld: drie erfgenamen willen ieder een derde van de effecten. De bank kan mogelijk een technische overboeking uitvoeren, maar eerst moeten de afwikkelaar en erfgenamen vaststellen dat verdeling is toegestaan en hoe ongelijke aantallen of waarden worden verrekend.
Werk de boedelbeschrijving en de latere financiële administratie bij. Alleen een gewijzigd rekeningnummer is geen volledige eindafrekening.
Je volgende stap
Vraag de bank naar de nalatenschapsprocedure en verzamel de portefeuilleoverzichten. Laat vervolgens vaststellen wie orders mag geven en welke waarde voor de aangifte nodig is.
Bronnen en achtergrond
Geraadpleegd op 10 oktober 2026.